Wat is een boedelbeschrijving?
Een boedelbeschrijving is een document waarin alle bezittingen en schulden van de overledene op het moment van overlijden zijn opgenomen. Het gaat dan om de banktegoeden, de inboedel, een eventuele woning, beleggingen en pensioenrechten, maar ook om openstaande rekeningen, leningen of een doorlopend krediet. Met dit overzicht weten de erfgenamen — en de Belastingdienst — wat er precies aanwezig is, en wat er uiteindelijk verdeeld kan worden.
U heeft een boedelbeschrijving in veel situaties nodig: bij beneficiaire aanvaarding van de nalatenschap, wanneer er minderjarige erfgenamen zijn, wanneer een executeur deze moet opmaken, of simpelweg om als erfgenamen onderling een eerlijk en helder beeld te hebben. Daarnaast vormt de boedelbeschrijving de basis voor de aangifte erfbelasting.
Hoe wij u helpen bij het opstellen
Het opstellen van een boedelbeschrijving is meer dan optellen en aftrekken. Het vraagt om systematisch werken: alle post doornemen, bankafschriften terugkijken, verzekeringen en pensioenen opvragen, de inboedel waarderen, en uitzoeken of er nog ergens een rekening of polis vergeten is. In de praktijk komt er bij vrijwel elke nalatenschap iets boven dat de erfgenamen niet kenden — een oude spaarrekening, een vergeten beleggingspolis, een lopende lening.
Wij komen bij u thuis en gaan samen met u door de administratie. We brengen alles op een rustige manier in kaart, leggen contact met banken en verzekeraars waar dat nodig is, en stellen het document op dat juridisch en fiscaal staat. U hoeft niet vooraf alles te ordenen — dat doen we juist samen. Wat u krijgt, is een helder overzicht waar u, de andere erfgenamen, de notaris en de Belastingdienst op kunnen bouwen.
Zo wordt iets dat in eerste instantie als een onoverzichtelijke stapel papier voelt, een rustig document dat houvast geeft voor de volgende stap.
De boedelbeschrijving is vaak een onderdeel van de bredere afwikkeling van een nalatenschap. Bent u zelf executeur? Dan is dit waarschijnlijk uw verantwoordelijkheid — wij helpen u graag.